„საგადახდო მომსახურების პროვაიდერების უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის და ტერორიზმის დაფინანსების რისკის ზედამხედველობის ანგარიშგების შევსებისა და ინფორმაციის წარმოდგენის წესის დამტკიცების თაობაზე” საქართველოს ეროვნული ბანკის პრეზიდენტის 2017 წლის 28 მარტის N43/04 ბრძანებაში ცვლილების შეტანის შესახებ

საქართველოს ეროვნული ბანკის პრეზიდენტის

2018 წლის 27 ივნისი

ქ. თბილისი

1. ბრძანების პირველი მუხლი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„მუხლი 1. დამტკიცდეს „საგადახდო მომსახურების პროვაიდერების უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის და ტერორიზმის დაფინანსების რისკის ზედამხედველობის ანგარიშგების შევსებისა და ინფორმაციის წარმოდგენის წესი “ თანდართულ დანართებთან ერთად .“.

2. ბრძანებით დამტკიცებული წესის :

ა ) მე -2 მუხლს დაემატოს შემდეგი შინაარსის „ნ “, „ო “ და „პ “ ქვეპუნქტები :

„ნ ) ოფშორული ზონა – დანართი №2-ით განსაზღვრული ქვეყნები /ტერიტორიები ;

ო ) იდენტიფიკაციის გარეშე განხორციელებული ოპერაცია (გარიგება ) – კანონმდებლობით გათვალისწინებულ ზღვრებს (1500/3000) ქვემოთ მოცულობის ოპერაცია (გარიგება ), რომლის განხორციელებისას არ არის დადგენილი პირის სახელი , გვარი , რეზიდენტობა და უნიკალური საიდენტიფიკაციო ნომერი (პირადი ნომერი , ხოლო ასეთის არარსებობის შემთხვევაში – დოკუმენტის ნომერი ). თუ ზემოჩამოთვლილი საიდენტიფიკაციო მონაცემები მოპოვებულია დისტანციური ფორმით კლიენტთან უშუალო კონტაქტის გარეშე და ამავდროულად არ არის ვერიფიცირებული სათანადო წესით , ოპერაცია (გარიგება ) ასევე განიხილება იდენტიფიკაციის გარეშე განხორციელებულად ;

პ ) შემოსავალი – პროვაიდერის მიერ მომხმარებლისგან ნაღდი თანხის მიღების ოპერაცია , რომლის შედეგადაც აღნიშნული თანხის აღრიცხვა ხორციელდება ამავე პროვაიდერის მომხმარებლის ელექტრონულ საფულეში .“;

ბ ) მე -3 მუხლის მე -3 და მე -4 პუნქტები ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„3. ანგარიშგება უნდა მოიცავდეს ნებისმიერ ვალუტაში , ასევე , ელექტრონული ფულით განხორციელებულ ოპერაციებს (გარიგებებს ).

4. უცხოურ ვალუტაში (მათ შორის , უცხოური ვალუტით გამოსახული ელექტრონული ფულით ) განხორციელებული ოპერაციების შესახებ ინფორმაცია აღირიცხება ეროვნულ ვალუტაში , ოპერაციის შესრულების თარიღისთვის ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი ოფიციალური გაცვლითი კურსით .“;

გ ) მე -3 მუხლს დაემატოს შემდეგი შინაარსის 8¹ პუნქტი :

„8¹. თუ კლიენტს საანგარიო პერიოდში რამდენჯერმე შეეცვალა რისკის დონე , ანგარიშგებაში ფიქსირდება საანგარიშო პერიოდის ბოლოსთვის მინიჭებული რისკის კატეგორიის შესაბამისად .“;

დ ) მე -4 მუხლის პირველ პუნქტს დაემატოს შემდეგი შინაარსის „ე ¹“ ქვეპუნქტი :

„ე ¹) ინფორმაცია ელექტრონულ საფულეზე არსებული ნაშთების შესახებ რეზიდენტობის მიხედვით (ფორმა №5-1).“;

ე ) მე -4 მუხლის პირველ პუნქტს დაემატოს შემდეგი შინაარსის „ვ ¹“ ქვეპუნქტი :

„ვ ¹) ინფორმაცია ფულადი გზავნილის სისტემების შესახებ (ფორმა №6-1).“;

ვ ) მე -4 მუხლის პირველი პუნქტის „ნ “ ქვეპუნქტი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„ნ ) ინფორმაცია საეჭვო სტატუსით გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ კლიენტების რეზიდენტობის მიხედვით (ფორმა №13).“;

ზ ) მე -4 მუხლის პირველ პუნქტს დაემატოს შემდეგი შინაარსის „ნ ¹“ ქვეპუნქტი :

„ნ ¹) ინფორმაცია საეჭვო სტატუსით გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ პროდუქტების /გარიგებების მიხედვით (ფორმა №13-1).“

თ ) მე -5 მუხლის პირველი პუნქტი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„1.ფორმა მოიცავს პროვაიდერის დასახელებას , სამეთვაყურეო საბჭოს წევრების , მნიშვნელოვანი წილის მფლობელ (ებ )ის (10% და მეტი ), ბენეფიციარი მესაკუთრე პირ (ებ )ის , დირექტორების , მონიტორინგის განხორციელებაზე პასუხისმგებელი პირის , საქართველოში და საქართველოს ფარგლებს გარეთ არსებული საგადახდო მომსახურების განხორციელების ადგილების და შვილობილი საწარმოების (ფინანსური ინსტიტუტების ) რაოდენობას , ასევე ეროვნული ბანკის ბოლო შემოწმების თარიღის (ადგილზე ინსპექტირების ) და შეფასების შესახებ ინფორმაციას .“

ი ) მე -7 მუხლის მე -5 პუნქტი ამოღებულ იქნეს .

კ ) მე -8 მუხლის მე -2 პუნქტი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„2. არარეზიდენტი პროვაიდერის ელექტრონულ საფულეზე გადარიცხვის (მათ შორის , ნაღდი ფულის შეტანის ოპერაციის ) შემთხვევაში ტრანზაქციების შესახებ ინფორმაცია აისახება არარეზიდენტი პროვაიდერის რეგისტრაციის ადგილმდებარეობის ქვეყნის მიხედვით . ანალოგიური მიდგომა გამოიყენება არარეზიდენტი პროვაიდერის ელექტრონული საფულიდან თანხის ჩარიცხვის შემთხვევაში . ელექტრონული კომერციის ტრანზაქციების შემთხვევაში , ტრანზაქციების შესახებ ინფორმაცია აისახება მერჩანტის რეგისტრაციის ქვეყნის მიხედვით . ქვეყნის გარედან ტრანზაქციის ტექნიკური საშუალებით ჩარიცხვის ან ქვეყნის გარეთ ასეთი ტექნიკური საშუალებით თანხის მიღების შემთხვევაში , ინფორმაცია აისახება ტექნიკური საშუალების ადგილმდებარეობის ქვეყნის შესაბამისად . ყველა სხვა საერთაშორისო ტრანზაქციის შემთხვევაში ინფორმაცია აისახება კონტრაგენტის მომსახურე ინსტიტუტის (სერვისცენტრი , სალარო და სხვ .) ადგილმდებარეობის ქვეყნის მიხედვით .“;

ლ ) მე -9 მუხლის შემდეგ დაემატოს შემდეგი შინაარსის 9¹ მუხლი :

„მუხლი 9¹. ინფორმაცია ელექტრონულ საფულეზე არსებული ნაშთების შესახებ რეზიდენტობის მიხედვით (ფ ორმა №5-1)

1. ფორმაში აისახება ინფორმაცია საანგარიშო პერიოდის ბოლოსთვის რეზიდენტობის მიხედვით , კლიენტების ელექტრონულ საფულეებზე არსებული ნაშთების (კლიენტის მოთხოვნა პროვაიდერის მიმართ ) შესახებ .

2. ფორმაში აისახება ინფორმაცია მხოლოდ იმ კლიენტების შესახებ , რომელთაც , საანგარიშო პერიოდის ბოლოსთვის ანგარიშზე უფიქსირდებათ ნაშთი ელექტრონულ საფულეზე .“;

მ ) მე -10 მუხლის შემდეგ დაემატოს შემდეგი შინაარსის 10¹მუხლი :

„მუხლი 10¹. ინფორმაცია ფულადი გზავნილის სისტემების შესახებ (ფორმა №6-1)

1. ანგარიშგების ფორმა მოიცავს პროვაიდერში არსებული თითოეული სწრაფი ფულადი გზავნილის სისტემის მეშვეობით განხორციელებული ოპერაციების რაოდენობისა და მოცულობის შესახებ ინფორმაციას .

2. ანგარიშგების ფორმაში , ასევე უნდა აისახოს ფულადი ფულადი გზავნილის სისტემების მიხედვით ტრანზაქციების როგორც დღიური , ასევე ერთჯერად ლიმიტი (სისტემის ) ეროვნულ ვალუტაში .“;

ნ ) მე -12 მუხლის მე -3 და მე -4 პუნქტები ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„3. პროფესიული მომსახურების პროვაიდერები მოიცავს საკონსულტაციო , მარკეტინგული და სხვა მსგავსი ტიპის პროფესიული საქმიანობის განმახორციელებელ პირებს , გარდა , საადვოკატო , საბუღალტრო და აუდიტორული საქმიანობის განმახორციელებელი პირებისა .

4. აზარტული თამაშების საქმიანობების განმახორციელებელი პირები მოიცავს კომპანიებს , რომელთა საქმიანობაც დაკავშირებულია ლატარიის ბილეთების გაყიდვას , აზარტული თამაშების ავტომატების ექსპლუატაციას , ვირტუალური აზარტული თამაშების ვებგვერდ ების ექსპლუატაციას , ბუკმეკერობას და ფსონების დადების საქმიანობას , კაზინოების ფუნქციონირებასთან („მცურავი კაზინოების “ ჩათვლით ).“;

ო ) მე -12 მუხლის მე -7 პუნქტი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„7. ფორმაში არ აისახება სახელმწიფოს წილობრივი მონაწილეობით შექმნილი კომპანიების შესახებ ინფორმაცია , რომლთა საქმიანობასაც წარმოადგენს იარაღის , საბრძოლო მასალების , სამხედრო ტექნიკის და ტრანსპორტის (ნაწილების ), ბირთვული რეაქტორების მასალების წარმოება ან /და ვაჭრობა , გარდა არაკოოპერირებად , საყურადღებო ან ოფშორულ ზონებად განსაზღვრული სახელმწიფოების წილობრივი მონაწილეობით შექმნილი კომპანიებისა .“;

პ ) მე -12 მუხლის მე -11 პუნქტი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით ;

„11. ფორმაში აისახება ინფორმაცია არარეზიდენტი საინვესტიციო ფონდებისა და კომპანიების შესახებ .“;

ჟ ) მე -12 მუხლის მე -12 პუნქტი ამოღებულ იქნეს ;

რ ) მე -12 მუხლის მე -14 და მე -15 პუნქტები ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„14. ფორმაში აისახება ინფორმაცია აქტივების მმართველი არარეზიდენტი კომპანიების შესახებ , რომლებიც ახდენენ კლიენტების სახსრების (მათ შორის , საპენსიო დანაგროვთა ) მართვასა და ინვესტირებას .

15. ფორმაში აისახება ინფორმაცია იმ სატრასტო სერვისის მიმწოდებელი კომპანიების შესახებ , რომელიც ფიზიკური ან იურიდიული პირის ინტერესებისათვის მოქმედებს როგორც ფიდუციარი , აგენტი ან მინდობილი მესაკუთრე (trustee) იმ მიზნით , რომ მოახდინოს აქტივების ადმინისტრირება , მართვა და შემდგომი გადაცემა ბენეფიციარისთვის .“;

ს ) მე -12 მუხლს დაემატოს შემდეგი შინაარსის 15¹ პუნქტი :

„15¹. კომპანიები სატრასტო სამართლებრივი ურთიერთობით , მოიცავს პირებს , რომელთა მფლობელობის ან მმართველობის სტრუქტურაშიც გვხდება ისეთი სამართლებრივი სტრუქტურა (legal arrangement – (მაგ ., trust, fideicomiso, treuhand, fiducie)), სადაც ფიქსირდება საკუთრების მიმნდობი (settlor), მინდობილი მესაკუთრე (trustee), ბენეფიციარი (be№eficiary), ან /და სხვა პირები (protector და სხვ .).“;

ტ ) მე -12 მუხლის მე -16 და მე -17 პუნქტები ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„16. ფორმაში აისახება ინფორმაცია იმ კომპანიების შესახებ , რომელთა ძირითადი საქმიანობა დაკავშირებულია უცხოურ ვალუტაზე ან /და სხვა სავაჭრო ინსტრუმენტებზე ბინარული ოფციონებით ვაჭრობასთან (Forex and binary options კომპანიები და სხვ .);

17. ვირტუალურ ვალუტასთან დაკავშირებული საქმიანობის განმახორციელებელი პირები მოიცავს იურიდიული პირებს , რომელთა ერთ -ერთი საქმიანობას წარმოადგენს ვირტუალური ვალუტის ყიდვა -გაყიდვა ან კასტოდიანური მომსახურება .“;

უ ) მე -12 მუხლის 22-ე და 23-ე პუნქტები ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„22. მაღალშემოსავლიანი პირები (High-net-worth Individuals) მოიცავს ფიზიკურ პირებს , რომელთა ელექტრონულ საფულეზე საანგარიშო პერიოდის განმავლობაში დაფიქსირდა ბრუნვა მინიმუმ 30 000 (ოცდაათი ათასი ) ლარის (ეკვივალენტის ) ოდენობით ;

23. ფორმაში რთული მფლობელობის სტრუქტურის მქონედ მიიჩნევა კომპანიები , რომელთა ბენეფიციარი მესაკუთრე პირების დადგენა საჭიროებს ვერტიკალურ ჭრილში ორი და მეტი იურიდიული პირის შესწავლას . საწარმოს ფილიალი ან /და წარმომადგენლობა არ განიხილება იურიდიულ პირად .“;

ფ ) მე -12 მუხლს დაემატოს შემდეგი შინაარსის 23¹ პუნქტი :

„23¹. კლიენტები , რომელთა ბენეფიციარი მესაკუთრე საყურადღებო /ოფშორულ /არაკოოპერირებად ზონაში რეგისტრირებული პირია , არ მოიცავს ასეთ ზონებში რეგისტრირებულ კლიენტებს .“;

ქ ) მე -12 მუხლის 25-ე და 26-ე პუნქტები ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„25. თუ კლიენტი ერთდროულად არის ფორმით გათვალისწინებული რამდენიმე ნიშნით რისკის მატარებელი , ინფორმაცია აისახება მხოლოდ ერთ -ერთ ფაქტორში . გამონაკლისს წარმოადგენენ ფაქტორები: ,,პირები , რომელთა შესახებ ანგარიშგება საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურში გაიგზავნა საეჭვო სტატუსით “, „რთული მფლობელობის სტრუქტურის მქონე კომპანიები “ და ,,პირები , რომელთა ბენეფიციარი მესაკუთრე პირები რეგისტრირებულნი არიან საყურადღებო /ოფშორულ /არაკოოპერირებად ზონებში “, რომლებშიც დაშვებულია ფაქტორებით გათვალისწინებული მონაცემების განმეორება . მაგალითად , თუ პროფესიული მომსახურების პროვაიდერი , ამავდროულად არის რთული მფლობელობის სტრუქტურის მქონე , ინფორმაცია აისახება ორივე ფაქტორში .

26. თუ კლიენტის მახასიათებლები ერთდროულად შეესაბამება ფაქტორებს: „პირები , რომელთა შესახებ ანგარიშგება საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურში გაიგზავნა საეჭვო სტატუსით “, „,პირები , რომელთა ბენეფიციარი მესაკუთრე პირები რეგისტრირებულნი არიან საყურადღებო /ოფშორულ /არაკოოპერირებად ზონებში “ და ,,რთული მფლობელობის სტრუქტურის მქონე კომპანიები “, ინფორმაცია აღირიცხება სამივე ფაქტორში .“

ღ ) მე -17 მუხლი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„მუხლი 17. ინფორმაცია საეჭვო სტატუსით გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ კლიენტების რეზიდენტობის მიხედვით (ფორმა №13)

1. ანგარიშგების ფორმა მოიცავს „უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ “ საქართველოს კანონის მე -9 მუხლის შესაბამისად , საეჭვო სტატუსით , საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურში გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ დამატებით ინფორმაციას .

2. პროვაიდერმა , ფორმის შევსების მიზნით , უნდა უზრუნველყოს საეჭვო სტატუსით გაგზავნილ ანგარიშგებებში მოცემული ინფორმაციის დახარისხება გარიგების მონაწილე კლიენტების რეზიდენტობის და გარიგების სტატუსის („ტერორიზმის დაფინანსება ,“ „სხვა “) მიხედვით .

3. თუ გარიგების მხარეები არიან პროვაიდერის კლიენტები , ფორმაში აისახება ინფორმაცია ყველა მათგანის შესახებ (რეზიდენტობის შესაბამისად ).

4. იმ შემთხვევაში , თუ სტატუსის სვეტში მონიშნულია „სხვა “, დამატებით ინფორმაციაში უნდა აღირიცხოს ამ სტატუსის მინიჭების საფუძველი , ამასთან , მონაცემები უნდა აღირიცხოს ცალკ-ცალკე ველებში საფუძვლების შესაბამისად .“;

 ყ ) მე -17 მუხლის შემდეგ დაემატოს შემდეგი შინაარსის 17¹ მუხლი :

„მუხლი 17¹. ინფორმაცია საეჭვო სტატუსით გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ პროდუქტების /გარიგებების მიხედვით (ფორმა №13-1)

1. ანგარიშგების ფორმა მოიცავს „უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ “ საქართველოს კანონის მე -9 მუხლის შესაბამისად , საეჭვო სტატუსით , საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურში გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ დამატებით ინფორმაციას .

2. პროვაიდერმა , ფორმის შევსების მიზნით , უნდა უზრუნველყოს საეჭვო სტატუსით გაგზავნილ ანგარიშგებებში მოცემული ინფორმაციის დახარისხება პროდუქტების /გარიგებების ტიპების (ელექტრონული საფულის შევსება , ელექტრონული ფულის განაღდება და სხვ .) და გარიგების სტატუსის („ტერორიზმის დაფინანსება ,“ „სხვა “) მიხედვით .

3. თუ საეჭვო სტატუსით საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურში გაგზავნილ გარიგებაში , გარიგების მონაწილე მხარეების მიერ გამოყენებულია ერთდროულად რამდენიმე პროდუქტი , ფორმაში ინფორმაცია აისახება თითოეული მათგანის შესახებ .

4. იმ შემთხვევაში , თუ სტატუსის სვეტში მონიშნულია „სხვა “, დამატებით ინფორმაციაში უნდა აღირიცხოს ამ სტატუსის მინიჭების საფუძველი , ამასთან , მონაცემები უნდა აღირიცხოს ცალკ -ცალკე ველებში საფუძვლების შესაბამისად .“;

 შ ) 21-ე მუხლის პირველი პუნქტი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„1. ანგარიშგების ფორმაში აისახება ინფორმაცია მხოლოდ იმ პროდუქტების , ასევე , მომსახურების მიწოდების საშუალებების (არხის ) შესახებ , რომლებიც პროვაიდერის მიერ მიჩნეულ იქნა მაღალი რისკის მატარებლად უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციისა და ტერორიზმის დაფინანსების კუთხით (საწყისი რისკის გათვალისწინებით ), მიუხედავად იმისა , აღნიშნული პროდუქტი (მიწოდების არხი ) საანგარიშო პერიოდში დანერგა თუ არა .“

 ჩ ) 21-ე მუხლს დაემატოს შემდეგი შინაარსის მე -3 პუნქტი :

„3. ფორმაში ასევე აისახება ინფორმაცია პროდუქტის ბრუნვის /მიწოდების არხის საშუალებით განხორციელებული გარიგებების მოცულობის შესახებ .“

 ც ) 24-ე მუხლი ჩამოყალიბდეს შემდეგი რედაქციით :

„მუხლი 24. ანგარიშგების და დამატებითი ინფორმაციის წარდგენის წესი

1. ეროვნული ბანკის პრეზიდენტის შესაბამისი ბრძანებით დამტკიცებული წესის შესაბამისად , პროვაიდერი , ამ წესის 23-ე მუხლის პირველ პუნქტში მითითებულ ვადებში , ელექტრონული /ციფრული ხელმოწერით დამოწმებულ ანგარიშგებას ტვირთავს ,,AML/CFT დისტანციური ზედამხედველობის პორტალზე “ (შემდგომ – პორტალი ).

2. ანგარიშგების ფორმა განთავსებულია პორტალზე .

3. ანგარიშგების მომზადება ხორციელდება MSExcel-ის ფორმატში . დაუშვებელია პორტალზე განთავსებული ანგარიშგების ფორმატისა და ფორმულების დარღვევა .

4. პროვაიდერი ამ წესის 23-ე მუხლის პირველ პუნქტში მითითებულ ვადებში , ეროვნულ ბანკს , პორტალის „მიმოწერის “ ფუნქციონალით წარუდგენს ასევე ამ წესის 22-ე მუხლით გათვალისწინებულ ინფორმაციას .

5. ამ წესის 22-ე მუხლით გათვალისწინებული უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთის ხელშეწყობის მიზნით პროვაიდერში არსებული პოლიტიკა –პროცედურების , ასევე , პოლიტიკა -პროცედურებში შეტანილი ცვლილებების ეროვნული ბანკისთვის წარმოდგენა ხდება ქართულ ენაზე , ოფიციალურად ხელმოწერილი და სკანირებული დოკუმენტის სახით . თუ ორიგინალი დოკუმენტი შედგენილია უცხოურ ენაზე , ხელმოწერილ და სკანირებულ დოკუმენტთან ერთად წარმოდგენილ უნდა იქნეს ქართულ ენაზე ნათარგმნი დოკუმენტიც .

6. ამ წესის 22-ე მუხლის მე -5 პუნქტით გათვალისწინებულ ინფორმაციის კითხვარით წარმოდგენის შემთხვევაში , კითხვარის დამოწმება ხდება ელექტრონული /ციფრული ხელმოწერით .

7. პროვაიდერისგან დამოუკიდებელი მიზეზით , პორტალის ფუნქციონირების შეფერხების შემთხვევაში ანგარიშგების ან /და ამ წესის 22-ე მუხლით გათვალისწინებული ინფორმაციის ამ მუხლის მოთხოვნათა დაცვით ეროვნული ბანკისთვის მიწოდება ხდება ელექტრონული ფორმით შემდეგ მისამართზე : aml.offsite@nbg.gov.ge“.

3. დანართი №1 ჩამოყალიბდეს თანდართული რედაქციით .

4. დაემატოს დანართი №2 თანდართული რედაქციით .