სადაზღვევო ბროკერის ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების რისკის ზედამხედველობის ანგარიშგების ფორმების დადგენისა და მათი საქართველოს დაზღვევის სახელმწიფო ზედამხედველობის სამსახურისთვის წარდგენის წესის დამტკიცების შესახებ

2. ამ წესის მიზანია, დისტანციური ზედამხედველობის ფარგლებში შეფასდეს კონკრეტულ სადაზღვევო ბროკერთან არსებული, როგორც ფულის გათეთრების და ტერორიზმის დაფინანსების რისკები, ასევე მისი შიდა კონტროლის სისტემის შესაბამისობა ამ სფეროს მარეგულირებელ კანონმდებლობასა და საერთაშორისო სტანდარტებთან და აღნიშნულის გათვალისწინებით გატარდეს შესაბამისი ღონისძიებები.

3. ეს წესი ვრცელდება საქართველოს ტერიტორიაზე მოქმედ ყველა სადაზღვევო ბროკერზე.

4. ანგარიშგების ფორმების ძირითადი ველები ივსება სადაზღვევო ბროკერის მიერ, ხოლო ცალკეული მათგანი არის დაცული და ივსება შევსებული ინფორმაციის საფუძველზე ავტომატურად.

5. ანგარიშგება უტყუარად და სრულად უნდა ასახავდეს მოთხოვნილ ინფორმაციას ამ წესის მე-15 მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრული საანგარიშო პერიოდის მიხედვით.

6. ანგარიშგების ფორმების შევსების მიზნებისთვის, ფორმებში მიეთითება პრემიის ოდენობა, გაცემული პოლისის და გასამრჯელოს ოდენობა დადებული ხელშეკრულების მიხედვით, ხოლო თუ ხდება პოლისში თავდაპირველად დაფიქსირებული პრემიის ან/და ხელშეკრულებით  განსაზღვრული გასამრჯელოს ზრდა – ფორმებში ასახვას ასევე ექვემდებარება საანგარიშო პერიოდში გაზრდილი პრემიის/გასამრჯელოს ოდენობა.

7. ანგარიშგების ფორმებში პრემიის/გასამრჯელოს უკან დაბრუნების შესაბამისი გარიგებების ოდენობაში აისახება პრემიის/გასამრჯელოს ოდენობა, რომელიც უბრუნდება კლიენტს.

8. უცხოურ ვალუტაში ასახული პრემიის/გასამრჯელოს ოდენობები ექვემდებარება გადათვლას ეროვნულ ვალუტაში პოლისის/ხელშეკრულების ძალაში შესვლის თარიღისთვის არსებული საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი ვალუტის ოფიციალური გაცვლითი კურსის შესაბამისად, გარდა იმ პოლისებისა/ხელშეკრულებებისა, რომლებიც ძალაში შედის საანგარიშო პერიოდის შემდეგ. ამგვარი პოლისებისათვის/ხელშეკრულებებისთვის გამოიყენება პოლისის გაცემის ან/და ხელშეკრულების დადების დღეს არსებული საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი ვალუტის ოფიციალური გაცვლითი კურსი.

9. ანგარიშგების ფორმებში არ აისახება ინფორმაცია იმ კლიენტების შესახებ (შესაბამისი გარიგებების ჩათვლით), რომლებთანაც საქმიანი ურთიერთობა დამყარდა „საქართველოს ტერიტორიაზე მოძრავი უცხო სახელმწიფოში რეგისტრირებული ავტოსატრანსპორტო საშუალების მფლობელის სამოქალაქო პასუხისმგებლობის სავალდებულო დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად.

ა) სიცოცხლის დაზღვევა − სიცოცხლის დაზღვევის ხელშეკრულება/პოლისი, რომელიც საინვესტიციო ხასიათისაა (მათ შორის, მაგროვებადი და დაბრუნებადი სიცოცხლის დაზღვევის სახეობა);

ბ) პრემია – სადაზღვევო შესატანი სადაზღვევო პოლისის მიხედვით ან/და გადაზღვევის პრემია გადაზღვევის ხელშეკრულების მიხედვით;

გ) გაცემული სადაზღვევო/გადაზღვევის პოლისი – კლიენტზე გაცემული პოლისი, მიუხედავად იმისა, გადახდილია თუ არა პრემია;

დ) კლიენტი – პირი, რომელსაც სადაზღვევო ბროკერი უწევს „დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონით განსაზღვრულ საშუამავლო მომსახურებას;

ე) რეზიდენტი ფიზიკური პირი – საქართველოს მოქალაქე ფიზიკური პირი, ასევე ინდივიდუალური მეწარმე;

ვ) არარეზიდენტი ფიზიკური პირი – უცხო ქვეყნის მოქალაქე ფიზიკური პირი, ასევე მოქალაქეობის არმქონე ფიზიკური პირი და უცხო ქვეყნის მოქალაქე, რომელიც საქართველოში რეგისტრირებულია ინდივიდუალურ მეწარმედ;

ზ) რეზიდენტი იურიდიული პირი – იურიდიული პირი, ასევე ნებისმიერი სახის ორგანიზაციული წარმონაქმნი (მათ შორის, ფილიალი/წარმომადგენლობა), რომელიც შექმნილია საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად;

თ) არარეზიდენტი იურიდიული პირი – იურიდიული პირი, ასევე ნებისმიერი სახის ორგანიზაციული წარმონაქმნი (მათ შორის, ფილიალი/წარმომადგენლობა), რომელიც შექმნილია უცხო ქვეყნის კანონმდებლობის შესაბამისად.

2. ამ წესში გამოყენებულ სხვა ტერმინებს აქვთ „ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ“ საქართველოს კანონით, „დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონით, საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურის უფროსის 2020 წლის 5 ივნისის №1 ბრძანებით „ანგარიშვალდებული პირის მიერ გარიგების თაობაზე ინფორმაციის აღრიცხვის, შენახვისა და საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურისთვის წარდგენის წესის დამტკიცების შესახებ“ დამტკიცებული „ანგარიშვალდებული პირის მიერ გარიგების თაობაზე ინფორმაციის აღრიცხვის, შენახვისა და საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურისთვის წარდგენის წესითა“ და საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურის უფროსის 2020 წლის 5 ივნისის №2 ბრძანებით ,,ანგარიშვალდებული პირის მიერ კლიენტის იდენტიფიკაციისა და ვერიფიკაციის წესის დამტკიცების თაობაზე“ დამტკიცებული „ანგარიშვალდებული პირის მიერ კლიენტის იდენტიფიკაციისა და ვერიფიკაციის წესით“ განსაზღვრული მნიშვნელობები.

ა) ინფორმაცია სადაზღვევო ბროკერის შესახებ (ფორმა №1);

ბ) ინფორმაცია რისკის დონის მიხედვით კლიენტთა ბაზის სტრუქტურის შესახებ (ფორმა №2);

გ) ინფორმაცია კლიენტთა რეზიდენტობისა და მათთან დადებული გარიგებების შესახებ (ფორმა №3);

დ) ინფორმაცია დაზღვევის სახეობების შესახებ (ფორმა №4);

ე) ინფორმაცია უნაღდო ანგარიშსწორებით განხორციელებული გარიგებების (ოპერაციების) შესახებ გეოგრაფიული არეალის მიხედვით (ფორმა №5);

ვ) ინფორმაცია ნაღდი ანგარიშსწორებით განხორციელებული გარიგებების (ოპერაციების) შესახებ (ფორმა №6);

ზ) ინფორმაცია მესამე პირზე დაყრდნობით იდენტიფიცირებულ კლიენტთა შესახებ (ფორმა №7);

თ) ინფორმაცია სანქცირებული კლიენტების და შეჩერებული გარიგებების შესახებ (ფორმა №8);

ი) ინფორმაცია საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურში საეჭვო სტატუსით გაგზავნილი ანგარიშგებების შესახებ (ფორმა №9);

კ) ინფორმაცია სამსახურის შემოწმების შედეგად გაცემული რეკომენდაციების შესრულების მდგომარეობის შესახებ (ფორმა №10).

2. აქტიური კლიენტების რაოდენობა მოიცავს იმ კლიენტთა რაოდენობას, რომლებსაც საანგარიშო პერიოდის დასაწყისისთვის/ბოლოს სადაზღვევო ბროკერთან გააჩნიათ მოქმედი პოლისები/ხელშეკრულებები.

3. „საანგარიშო პერიოდში გაცემული/განახლებული პოლისების/ხელშეკრულებების“ შესაბამისი კლიენტების რაოდენობაში აისახება იმ კლიენტთა რაოდენობა, რომლებთანაც საანგარიშო პერიოდში გაფორმდა/განახლდა პოლისი/ხელშეკრულება, ხოლო ოდენობაში აღნიშნული პოლისების/ხელშეკრულებების მიხედვით პრემიის და გასამრჯელოს ოდენობა.

4. ანგარიშგების ფორმის შევსების მიზნით სადაზღვევო ბროკერმა უნდა უზრუნველყოს კლიენტების კლასიფიკაცია რისკის დონეების მიხედვით. საანგარიშო პერიოდში კლიენტის რისკის დონის ცვლილებისას, ანგარიშგების ფორმაში აისახება საანგარიშო პერიოდის ბოლო დღისთვის მინიჭებული (არსებული) რისკის დონე.

2. პრემიის/გასამრჯელოს ოდენობაში აისახება საანგარიშო პერიოდში ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრულ კლიენტებთან გაფორმებული პოლისების/ხელშეკრულებების მიხედვით პრემიის და/ან გასამრჯელოს ჯამური ოდენობა.

3. საანგარიშო პერიოდის ბოლოს აქტიური კლიენტების რაოდენობაში აისახება იმ კლიენტთა რაოდენობა, რომლებსაც საანგარიშო პერიოდის ბოლოსთვის სადაზღვევო ბროკერთან გააჩნიათ მოქმედი ხელშეკრულებები.

4. იმ შემთხვევაში, თუ კლიენტს საქართველოს მოქალაქეობასთან ერთად აქვს სხვა ქვეყნის მოქალაქეობა, ანგარიშგებაში ფიქსირდება სხვა ქვეყნის მოქალაქედ, ხოლო ისეთი ორმაგი მოქალაქეობისას, როდესაც ორივე შემთხვევაში არის უცხო ქვეყნის მოქალაქე – იმ ქვეყნის მოქალაქედ, რომელიც მეტი რისკის მატარებელია ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების კუთხით, თანაბარი რისკის არსებობის შემთხვევაში, მონაცემის ასახვა ხდება ერთ-ერთი ქვეყნის შესაბამისად.

5. ველში „სხვა“ ჩაშლილად აისახება ინფორმაცია იმ ქვეყნებში/ტერიტორიებში რეგისტრირებულ პირთა  შესახებ, რომელთა ჩამონათვალიც არ არის მოცემული ფორმაში (ქვეყნის/ტერიტორიის დასახელების და კოდის მითითებით). იურიდიული პირის შემთხვევაში რეგისტრირებული აღნიშნავს დაფუძნებულს, ხოლო ფიზიკური პირისთვის – მოქალაქეობის ქონას.

2. აქტიური კლიენტების რაოდენობა მოიცავს იმ კლიენტთა რაოდენობას, რომლებსაც საანგარიშო პერიოდის დასაწყისისთვის/ბოლოს სადაზღვევო ბროკერთან გააჩნიათ მოქმედი პოლისები/ხელშეკრულებები.

3. „საანგარიშო პერიოდში გაფორმებული პოლისების/ხელშეკრულებების“ კლიენტების რაოდენობის შესაბამის გრაფაში აისახება იმ კლიენტთა რაოდენობა, რომლებთანაც საანგარიშო პერიოდში გაფორმდა/განახლდა პოლისი/ხელშეკრულება, ხოლო პრემიის და გასამრჯელოს ოდენობაში – საანგარიშო პერიოდში სადაზღვევო ბროკერის მეშვეობით დადებული ხელშეკრულებების მიხედვით განსაზღვრული სადაზღვევო პრემიის და აღნიშნული ხელშეკრულებების საფუძველზე სადაზღვევო ბროკერის კუთვნილი გასამრჯელოს ოდენობა.

2. ქვეყნების მიხედვით გარიგებების შესახებ ინფორმაცია აისახება გარიგების მონაწილის მომსახურე ფინანსური ინსტიტუტის ადგილმდებარეობის მიხედვით.

3. პრემიის ოდენობის შესაბამის სვეტში აისახება საანგარიშო პერიოდში სადაზღვევო ბროკერთან დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე გადახდილი როგორც სადაზღვევო პრემიის, ასევე გადაზღვევის პრემიის ოდენობა.

4. გასამრჯელოს ოდენობის შესაბამის სვეტში აისახება ინფორმაცია საანგარიშო პერიოდში სადაზღვევო ბროკერის საქმიანობის შედეგად მიღებული გასამრჯელოს ოდენობის შესახებ.

5. ანაზღაურებული ზარალის შესაბამის სვეტში აისახება ინფორმაცია საანგარიშო პერიოდში სადაზღვევო ბროკერის მეშვეობით ფაქტობრივად ანაზღაურებული ზარალების ოდენობის შესახებ.

6. ველში „სხვა“ ჩაშლილად აისახება ინფორმაცია პირთა შესახებ, რომელთა რეგისტრაციის ქვეყნები/ტერიტორიები არ არის მოცემული ფორმაში (ქვეყნის/ტერიტორიის დასახელების და კოდის მითითებით). იურიდიული პირის შემთხვევაში, რეგისტრაცია აღნიშნავს დაფუძნებულს, ხოლო ფიზიკური პირის შემთხვევაში – მოქალაქეობის ქონას.

2. გარიგებების (ოპერაციების) ოდენობაში იგულისხმება ფაქტობრივად გასული/შემოსული თანხების ოდენობა.

2. ანგარიშგების ფორმაში აისახება მონაცემები იმ პირის შესახებ, რომელსაც დაეყრდნო სადაზღვევო ბროკერი კლიენტის იდენტიფიკაციისას, ასევე საანგარიშო პერიოდში ამ ფორმით იდენტიფიცირებული კლიენტების რაოდენობა და მათზე გაცემული პოლისების მიხედვით პრემიის ან/და დადებული ხელშეკრულებების მიხედვით გასამრჯელოს ოდენობა.

3. კლიენტების რაოდენობრივი მაჩვენებელი აისახება სრულად, მიუხედავად იმისა, განახორციელა თუ არა კლიენტმა საანგარიშო პერიოდში პრემიის/გასამრჯელოს გადახდა. ფორმა ასევე მოიცავს ინფორმაციას იმ კლიენტების შესახებ, რომლებმაც საანგარიშო პერიოდის განმავლობაში შეწყვიტეს ურთიერთობა სადაზღვევო ბროკერთან.

4. რეზიდენტობის ქვეყნის და კოდის დასახელება უნდა იყოს ანგარიშგების შესაბამისი ფორმებით დადგენილი ქვეყნების სიაში მოცემული დასახელების იდენტური.

2. რეზიდენტობის ქვეყნის და კოდის დასახელება უნდა იყოს ანგარიშგების შესაბამისი ფორმებით დადგენილი ქვეყნების სიაში მოცემული დასახელების იდენტური.

3. ანგარიშგების ფორმაში ასევე აისახება ინფორმაცია იმ კლიენტთა რაოდენობისა და რეზიდენტობის შესახებ, რომელთა გარიგებების აღსრულებაც შეჩერდა საქართველოს ფინანსური მონიტორინგის სამსახურის წერილობითი მითითების საფუძველზე საანგარიშო პერიოდში.

2. სადაზღვევო ბროკერი ვალდებულია ფორმის შევსების მიზნით, უზრუნველყოს საეჭვო სტატუსით გაგზავნილ ანგარიშგებებში ასახული მონაცემების დახარისხება გარიგების მონაწილე კლიენტის რეზიდენტობის და გარიგების სტატუსის („ფულის გათეთრება“, „ტერორიზმის დაფინანსება,“ „სხვა“) მიხედვით.

3. ანგარიშგების ფორმაში რეზიდენტობის ქვეყნის და კოდის დასახელება უნდა იყოს ანგარიშგების შესაბამისი ფორმებით დადგენილი ქვეყნების სიაში მოცემული დასახელების იდენტური.

4. იმ შემთხვევაში, თუ სტატუსის სვეტში მონიშნულია „სხვა“, დამატებით ინფორმაციაში უნდა აღირიცხოს ამ სტატუსის მინიჭების საფუძველი; დანარჩენ შემთხვევაში, აღნიშნული ველი ივსება სადაზღვევო ბროკერის შეხედულებით, საჭიროებისამებრ.

2. ანგარიშგების ფორმაში ასახული უნდა იქნეს თითოეული რეკომენდაცია, დადგენილი შესრულების ვადა, შესრულების მდგომარეობა, საანგარიშო პერიოდში გატარებული ღონისძიებები და მათი შესრულების თარიღი.

3. თითოეული რეკომენდაციის შესრულების მიზნით, ფორმაში აღწერილი გატარებული ღონისძიებების/მიღებული ზომების შესახებ ინფორმაცია, გარკვევით უნდა ასახავდეს სადაზღვევო ბროკერის მიერ მიღებულ/გატარებულ ზომებს/ღონისძიებებს.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაციის სამსახურისათვის წარმოდგენა ხდება ამ წესის მე-15 მუხლით განსაზღვრული საანგარიშო პერიოდის მიხედვით, გარდა ამავე მუხლის მე-3 პუნქტით განსაზღვრული შემთხვევებისა.

3. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაცია არ საჭიროებს საანგარიშო პერიოდების მიხედვით განმეორებით წარმოდგენას, თუ მასში არ არის განხორციელებული რაიმე სახის ცვლილება, ხოლო ცვლილების შემთხვევაში იგზავნება მხოლოდ განახლებული ინფორმაცია.

4. სადაზღვევო ბროკერისგან ამ ბრძანების მიზნებისთვის სხვა დამატებითი ინფორმაციის გამოთხოვა შესაძლებელია განხორციელდეს სამსახურის შესაბამისი მოთხოვნის საფუძველზე.

ა) 6 თვის ანგარიშგებას (იანვარი – ივნისი) – არაუგვიანეს საანგარიშო წლის 31 ივლისისა;

ბ) 12 თვის ანგარიშგებას (იანვარი – დეკემბერი) – არაუგვიანეს საანგარიშო წლის მომდევნო წლის 25 თებერვლისა.

2. ამ წესის მე-14 მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებულ ინფორმაციას სადაზღვევო ბროკერი სამსახურს წარუდგენს ანგარიშგებასთან ერთად.

3. კონკრეტული სადაზღვევო ბროკერის ადგილზე ინსპექტირების დაგეგმვის მიზნით, სადაზღვევო ბროკერის ადმინისტრატორის ან/და მფლობელობის სტრუქტურაში ცვლილებების, ასევე სხვა გარემოების გათვალისწინებით, შესაძლებელია განხორციელდეს ანგარიშგების ან/და სხვა დამატებითი ინფორმაციის ვადაზე ადრე გამოთხოვა. ამასთან, ანგარიშგების/ინფორმაციის გამოთხოვის განსხვავებული სიხშირე შესაძლებელია განაპირობოს სადაზღვევო ბროკერის ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების რისკის დონემ.

2. სადაზღვევო ბროკერის ანგარიშგება კვალიფიციური ელექტრონული ხელმოწერით უნდა იქნეს დამოწმებული შესაბამისი ხელმძღვანელობითი და წარმომადგენლობითი უფლებამოსილების მქონე პირის მიერ და  შესაბამისობის კონტროლის სისტემის ფუნქციონირებაზე პასუხისმგებელი   პირის მიერ.

3. ანგარიშგების მომზადება ხორციელდება MSExcel-ის ფორმატში, სამსახურს მიერ მოწოდებული ელექტრონული ფორმისა და ფორმულების დაცვით, რომლის დარღვევაც დაუშვებელია.