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在格鲁吉亚银行为个体经营者或有限责任公司开立账户：依据格鲁吉亚法律该怎么办
个体经营者或有限责任公司在格鲁吉亚银行开立账户时，如何准备文件、应对银行的了解客户审查或拒绝。本页说明税号、典型的文件清单、因国籍被拒的处理途径以及开户后向税务机关通知的程序。
该怎么办
- 程序：个体经营者/公司的账户依据关于授予纳税人识别号的数据开立——先登记（《税法典》第71条）；账户依照反洗钱法（以及FATCA/CRS）的程序开立（《商业银行活动法》第21¹条）；银行有义务了解客户、其活动及洗钱风险级别（《商业银行活动法》第21¹条）；银行自行确定并有权要求提供补充信息（《商业银行活动法》第21¹条）——登记簿摘录、章程/决定、护照、受益人信息、业务描述、与客户的合同、资金来源。
- 拒绝：银行有权无需任何理由拒绝开立账户或提供服务（《商业银行活动法》第21¹条）；拒绝提供税务居民身份信息（FATCA/CRS）——是拒绝或关闭账户的依据（《商业银行活动法》第21¹条）。无法强迫银行开户——实际可行的途径：补充档案或转向另一家银行。
- 恰恰因国籍被拒：国籍是消除歧视法所保护的特征（《消除歧视法》第1条），但该法对私主体的适用，仅限于其行为没有被符合该法反歧视标准的其他法律文件所调整的情形（《消除歧视法》第3条）——而银行的拒绝权由特别法规定，争议的结果并不明确。途径：关于歧视的投诉由人民维权人（监察专员）受理（《消除歧视法》第6条）；或者向法院起诉，要求赔偿精神损害和财产损害（《消除歧视法》第10条）。
- 开户之后：银行应在3个工作日内将个体经营者/公司的第一个账户通知税务机关（《税法典》第71条）；并且在税务机关收到该信息后的2个工作日届满之前，不办理支出业务（纳税付款除外）（《税法典》第71条）。
- 向谁求助：银行（要求书面说明拒绝的函）；另一家银行；人民维权人；法院。
- 证据：登记簿摘录和税号、护照、章程/决定、关于受益人和资金来源的信息、合同/发票、银行的书面答复。
- 陷阱：在个体经营者/有限责任公司登记之前就去银行——需要先有税号；等待银行出具书面的拒绝理由——法律并不要求；认为拒绝某国公民显然违法——拒绝权是专门规定的。
务必核对
- 银行有权要求提供文件（KYC/AML）并有权不说明理由拒绝
- 个体经营者/有限责任公司开户的典型文件清单，税号——在去银行之前
- 通知税务机关以及开户后暂停支出业务
- 因国籍被拒——人民维权人或法院，但要考虑银行的特别权利