სადეპოზიტო ანგარიში, რომელიც აკმაყოფილებს სტანდარტის მოთხოვნებს, ამავე სტანდარტის მიზნებისთვის, ასევე ითვლება ფინანსურ ანგარიშად, რომელიც არ ექვემდებარება ანგარიშგებას (გამონაკლისი ანგარიში). ამასთანავე, ფინანსურ ინსტიტუტს უნდა გააჩნდეს შესაბამისი პოლიტიკა და პროცედურები იმისათვის, რომ თავიდან აიცილოს მომხმარებლის მიერ 50,000 აშშ დოლარზე (ან მის ეკვივალენტზე ეროვნულ ან სხვა ნებისმიერ ვალუტაში) მეტის ბარათზე განთავსება ან უზრუნველყოს 60 დღის ვადაში ზემოთ აღნიშნული თანხის მომხმარებლისთვის უკან დაბრუნებ
მუხლი 14. ცალკეული სადეპოზიტო ანგარიშები
მთავარი მონაცემები
- ვადა 60 დღის ვადაში
მსგავსი ნორმები სხვა აქტებში
- მუხლი 2. ძალადაკარგულად გამოცხადდეს „არასაბანკო სადეპოზიტო დაწესებულებების – საკრედიტო კავშირების უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის და ტერორიზმის დაფინანსების რისკის ზედამხედველობის ანგარიშგების შევსებისა და ინფ
- მუხლი 22. ვადიანი დეპოზიტების, სადეპოზიტო სერტიფიკატების და მიმდინარე ანგარიშების შეფასება
- მუხლი 43. სადეპოზიტო ფუნქციები
- მუხლი 32. კომერციული ბანკების, მიკრობანკების, არასაბანკო სადეპოზიტო დაწესებულებების, სხვა ფინანსური ინსტიტუტების, საჯარო სამართლის იურიდიული პირის − დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტოს და საპენსიო ფონდის ანგარიშები
- მუხლი 333. მიუღებელი სადეპოზიტო სარგებლის გამოთვლა და რეგრესის უფლება
- მუხლი 49. კომერციული ბანკის, მიკრობანკისა და არასაბანკო სადეპოზიტო დაწესებულების ზედამხედველობა
მეზობელი მუხლები
- მუხლი 8. გამონაკლისი სუბიექტთან მიმართებაში
- მუხლი 9. სუბიექტის უკვე არსებული ანგარიშების მიმართ ინდუსტრიის სტანდარტიზებული კოდების სისტემისა და მაჩვენებლების გამოყენება
- მუხლი 10. ჯგუფის ფულადი სახსრების ღირებულების დაზღვევის ხელშეკრულება და ჯგუფის ანუიტეტის ხელშეკრულება
- მუხლი 11. ტრასტის მაკონტროლებელი პირი
- მუხლი 12. მომსახურების გამწევი მესამე პირი
- მუხლი 13. საკრედიტო ბარათების კვალიფიციური გამცემები
- მუხლი 15. პასიური ანგარიშები
- მუხლი 16. დამატებითი მოთხოვნები
- მუხლი 17. ინფორმაციის წარდგენა
- მუხლი 18. საგადასახადო ორგანოში ფინანსური ინსტიტუტის მიერ წარდგენილი გზავნილის სტატუსი
- მუხლი 19. კორექტირებული გზავნილი
როგორ დავიმოწმოთ
საქართველოს მინისტრის ბრძანება „საგადასახადო საკითხებში ადმინისტრაციული ურთიერთდახმარების შესახებ“ 1988 წლის 25 იანვრის კონვენციის ფარგლებში „ფინანსური ანგარიშების შესახებ ინფორმაციის ავტომატური გაცვლის შესახებ“ კომპეტენტური უწყებების მრავალმხრივი შეთანხმებით (CRS MCAA) ან საქართველოსა და შესაბამის იურისდიქციას შორის ფინანსური ანგარიშების თაობაზე ინფორმაციის ავტომატური გაცვლის შესახებ შეთანხმებით გათვალისწინებული ანგარიშგების წესის დამტკიცების თაობაზე, მუხლი 14, №125, 05.04.2023, სარეგისტრაციო კოდი 200010000.22.033.017682 (კონსოლიდირებული რედაქცია 21.05.2024). ხელმისაწვდომია: https://legali.ge/law/5774818/muxli-14/